Az USA-ban a bankfelügyelettel és a bûnüldözéssel foglalkozó hatóságoknál jelenleg az az általános vélemény alakult ki, hogy bár a korábbi ún. kétpólusú és globálisan szembenálló világon a 90-es évek változásainak hatására lényeges és sok szempontból kedvezõ átalakulások mentek végbe, a katonai szuperhatalmak katonai szembenállásának csökkenésével a küzdelem a gazdasági szférára tevõdött át. A harcban a korábbinál jóval több szereplõ van és a barátok - ellenségek nehezen ismerhetõk fel. Ennek a harcnak egyik fõ támadási pontja a banki-pénzügyi rendszer és a kapcsolódó technológiák. A fehérgalléros bûnözéssel foglalkozó szakemberek szerint jelenleg az USA-ban a bankrendszert a bûnözés miatt évente rohamosan növekvõ volumenû (1996-ra mintegy 10 Md. USD, az egyre növekedõ bûnözési esetszámmal és volumennel kapcsolatos statisztikákat, elemzéseket ld. a mellékelt útijelentések és az 1996. nyarán megküldött fehérgalléros bûnözéssel kapcsolatos anyagokban) veszteség éri. Ezen veszteségek egy része diverzióként, szabotázsként, tudatos bûnözésként jelentkezik, másik része a nem kellõ szakértelem, a vezetés hiányosságaival összefüggõ nem megfelelõ kockázatfelmérés, kontroll, munkafegyelem, szervezés stb. számlájára írandó. A jelenleg használatos banktechnológiáknak annyira szerves részévé vált a korszerû informatikai szolgáltatások felhasználása, hogy ezáltal a veszteségek jelentõs része (becslések szerint a 70-80%-a, évi mintegy 7 Md. USD) a banki információs rendszerekkel kapcsolatos.
A következõ 3-4 évben újabb strukturális és technológiai váltás várható. Az INTERNET és/vagy Internet-típusú szolgáltatások és az elektronikus pénz és néhány más - a korszerû informatikai szolgáltatásokkal kapcsolatos új technológia rohamos elterjedése lényeges változásokat hoz a gazdaság minden területén (kereskedelem, oktatás, kommunikáció, szolgáltatások, pénz- és tõkepiac stb.). Ezeknek a változásoknak az elõjeleit az USA és az EU közötti, az USA és a fejlett ázsiai országok közötti informatikai eszköz, technológia és szolgáltatás liberalizálására vonatkozó megállapodásokon túl - a több más tendencia mellett - a nap mint nap megjelenõ új virtuális bankolási technológiákat felhasználó INTERNET BANKOK és új típusú elektronikus fizetõ eszközök megjelenése a legnagyobb bankkártya cégek kínálati portfoliójában támasztja alá. Ezen új technológiák elterjedésének nem tudnak gátat szabni sem az országhatárok, sem a klasszikus kormányzati módszerek. Mindezek alapján a hagyományos információ feldolgozások mellett fel kell készülni az új ún. "virtuális technológiákkal" kapcsolatos kockázatok felmérésére és az adekvát kontroll kiépítésére is.
Az USA bankfelügyeletek a prudenciális ellenõrzésekkel párhuzamosan kezdetben Elektronikus adatfeldolgozás, majd a kilencvenes évek elejétõl Információs Rendszerek ellenõrzése néven foglalkoztak a számítógépes adat-feldolgozási rendszerek biztonsági kérdéseivel. A biztonsággal kapcsolatos kérdéseket két nagy csoportba sorolták. Az egyik csoportba a kockázatok a társadalom fejlõdésébõl adódó növekedését, a másik csoportba az egyre intenzívebb üzleti folyamatok által diktált biztonsági követelményeket sorolták. (l. 1. sz. ábra)
A kilencvenes évek elejéig a banki információs rendszerekkel (BIR) kapcsolatos kockázatokat a banki kockázatok között legszívesebben a menedzsment kockázatai közé sorolták. Az utóbbi idõben ez a kockázattípus egyre erõteljesebben jelenik meg az egyes banktechnológiai és üzletviteli kockázatok között is. A BIR egyre szorosabb kapcsolatba kerül a CAMEL minden elemével. Hatóköre fokozatosan bõvül. A korszerû informatikai rendszerek egyre inkább magukba foglalják az összes telekommunikációt (telefon, fax, telex, hang- és képtovábbítás, telekommunikációs hálózat stb. ), az információ - feldolgozási/tárolási eszközöket és technológiákat és az ún. alkalmazási rendszereket is.
Az elmúlt évek bankfelügyeleti tapasztalatain okulva (a klasszikus törvényi és elõírás-megfelelõség ellenõrzése mellett) egyre erõsebb hangsúlyt kap a kockázat és a kockázat-menedzsmentet minõsítõ bankfelügyelés.